Fraud
Policy # 1.2070
Effective 10/28/03
本政策适用于任何涉及员工的欺诈或涉嫌欺诈行为。
管理人员或受托人，以及成员、供应商、顾问、承包商、
资金来源和/或有业务关系的任何其他方
凯发集团官网. 任何必要的调查活动都将
不考虑犯罪嫌疑人的长度而进行的
服务、职位/头衔或与大学的关系.
Management
负责侦查和防止欺诈、挪用公款、
还有其他的违规行为. 欺诈被定义为
故意虚假陈述或隐瞒重要事实
为了诱使他人对他或她采取行动的目的
injury. 管理团队的每个成员都将熟悉
types
在他或她的职责范围内可能发生的不正当行为，
注意任何不正常的迹象.
Any fraud that is
必须立即向总统报告，
执行副总裁，或者
凯发集团官网审计委员会主席，负责协调所有
investigations.
构成欺诈的行为
欺诈，挪用公款，挪用公款
其他财政违规行为是指但不限于:
-
任何不诚实或欺诈行为.
-
伪造或变造任何文件或帐目
to Lewis University.
-
破坏、改变、残害、隐藏、掩盖
伪造或作虚假登记
任何记录、文件或
有阻碍意图的有形物体
或影响大学或任何州的任何调查，
federal or
行政机构.
-
销毁、更改或隐瞒任何物品
审计过程中使用的记录.
-
伪造、变造支票、银行汇票;
或任何其他财务文件.
-
挪用资金、证券;
供给、设备或其他资产
Lewis University.
-
处理或报告不当
指金钱或金融交易.
-
披露机密和专有信息
信息向外界传递或不恰当
parties.
-
接受或寻求任何东西
来自承包商的物质价值，
vendors,
or persons
providing
goods or services
to Lewis University.
例外:礼品少于
面值为75美元或以下的票面金额.
-
毁坏、移走或
不当使用记录;
家具、固定装置、
and equipment.
-
不当影响
或者试图不恰当地
influence
the conduct
of any audit
of University
财务或账目.
-
Any similar or
相关的不规则性.
其它违规行为
部门管理和
人力资源部应解决任何违规行为;
关于员工的道德，
道德的或行为的行为.
如对某项行为是否构成欺诈有疑问，
大学员工应联系校长、常务副校长
总裁或审计委员会主席提供指导.
Investigation
Responsibilities
政府当局已与审计委员会协商
首要责任是调查一切嫌疑
保险单中规定的欺诈行为. 调查可能会
利用必要的内部和/或外部资源.
如果调查证实有欺诈行为
总裁、执行副总裁或审计委员会
主席将向适当的指定人员发出报告;
如有需要，向校董会及/或执行委员会提交
董事局主席.
决定起诉或移交考试
结果给适当的
执法和/或监管机构进行独立调查
是否会与法律顾问一同作出. Decisions regarding
降职、停职或解雇也将同时进行
with legal counsel.
如果涉嫌欺诈或其他不法行为
全部或部分由联邦基金资助的项目
责任，如专题报告和披露奖励
agency,
may
apply. 这是凯发集团官网完全遵守的政策
所有额外的报告披露和其他相关要求
对裁决文件中所述的涉嫌欺诈行为.
Document
Retention
大学的意图是遵守所有相关的州
以及联邦文件保存要求. 所有大学员工
是否指示任何审计工作底稿和其他文件
构成审计或审查大学财务的基础，以及
备忘录、信函、通讯、其他文件和
记录(包括电子记录)，包括:(i)创建、发送或
received
与审计或审查有关，以及(ii)包含结论;
与审计或审查有关的意见、分析或财务数据
应保留至少七(7)年. Additionally, any
向大学审核委员会提出的投诉及所有回应
其保留期限至少为五(5)年.
Confidentiality
以及对举报人的保护
总裁、执行副总裁和审计委员会
对收到的所有信息保密. Any employee who
怀疑有不诚实或欺诈行为的，将通知总统、行政长官
副总裁或审计委员会主席，
and
不应试图亲自进行调查或面谈/审讯
与任何可疑欺诈行为有关(见报告程序)
section below). 调查结果将不予披露或讨论
除了那些有合法需要知道的人.
审计委员会有权召开行政会议(非公开会议)。
可以讨论向委员会报告的事项的会议
confidentially.
员工或其他依法举报可疑人员
fraud or
向大学、审计委员会或任何联邦政府提交的其他活动
国家机关或机构不得被解除职务、降级、
停职、威胁、骚扰或受到歧视
以任何其他方式，因为该员工的合法行为提供
欺诈调查的信息或协助
or other activity.
涉嫌欺诈调查机构
被指派调查涉嫌欺诈行为的个人将:
-
免费或无限制地访问所有凯发集团官网的记录和
premises, whether owned or rented; and
-
检查、复制和/或删除全部或任何部分的权力
文件、书桌、橱柜和其他储藏物的内容
未经事先知悉或同意，擅自使用房屋内的设施
any individual
谁可以使用、保管或任何此类物品或设施
在他们的调查范围内.
报告程序
在调查可疑的不正当行为时必须非常小心
或不规范，以避免错误的指责或警告
疑似人员的调查正在进行中.
An employee
谁发现或怀疑欺诈活动会联系
总裁、执行副总裁或审计主席
委员会立即. 雇员或其他投诉人可以
remain anonymous. 所有与被调查活动有关的询问
从被怀疑的个人、其律师或代表处，
或任何其他查询应直接向大学法律
counsel.
任何有关调查情况的信息都不会泄露
be given out.
应告知举报个人
following:
-
不要接触可疑的个人，以努力确定
事实或要求赔偿.
-
不要讨论案件、事实、怀疑或指控
除非凯发集团官网特别要求，否则任何人都不会这么做
legal counsel.
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